Можно ли получить налоговый вычет за кредит

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

08.10.19

Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Основной вычет

При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты:

  • максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
  • право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
  • в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета».

Пример: В 2018 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн.руб. и купил квартиру стоимостью 2 200 000 руб. (свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2018 году). В 2019 году Дежнев Г.С.

подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс.руб), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс.руб.

Также он может заявить вычет по ипотечным процентам (его мы рассмотрим далее).

Вычет по ипотечным процентам

При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке).

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

При этом:

  1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Пример: В 2016 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2018 году он получил акт приема-передачи квартиры.

В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2019 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2016 года).

При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2016 года).

Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн. руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

Пример: В 2017 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2017-2018 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов. В 2019 году Уланова Н.Н.

подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.

руб.).

Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2018 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру.

В 2019 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2018 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2018 года. В 2020 году Гречихин С.Д.

сможет подать документы за 2019 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2019 году), в 2021 году – за 2020 год, и т.д.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам.

Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Пример: В 2018 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Пример: В 2018 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см.

«Документы») Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку.

В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.).

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Пример: В 2016 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн.руб. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.).

В этом случае в 2017 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2018 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет.

В 2019 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2016 года).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Пример: В 2015 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб.

В 2016 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2015 году.

В 2017 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2019 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2016, 2017 и 2018 годах.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2017 году стоимостью 3 млн.руб. (из них 1 млн.руб. собственных средств, а 2 млн.руб. заемных). В 2018 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

Процесс получения вычета

Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя».

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/procenty-po-ipoteke/

Возврат налога при покупке жилья

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

Каждый гражданин РФ должен платить налоги государству, но законом также предусмотрено право облегчить себе налоговое бремя или вернуть часть уплаченных налогов.

Один из таких случаев — покупка жилья, в том числе в ипотечный кредит.

Приобретая квартиру, дом или земельный участок под его строительство вы можете получить налоговый вычет, то есть вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму).

Мы решили разобраться, какую сумму можно вернуть при покупке жилой недвижимости и как это сделать.

статьи:

В каких еще случаях можно вернуть себе часть налогов узнайте здесь

Откуда вернется вычет

Официально трудоустроенные жители России на руки, как правило, получают «чистый заработок» уже с вычтенными бухгалтерией (или другим налоговым агентом) обязательными выплатами государству, среди которых 13% подоходного налога (НДФЛ).

Уплата налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и дает право на налоговый вычет. Если собственник приобретаемой квартиры не работает или платит налоги как индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения, то вернуть вычет не получится, потому что НДФЛ им не уплачивается в бюджет.

Сумма вычета

При покупке жилья государство возвращает 13% уплачиваемого подоходного налога. Но это не означает, что во всех случаях вам вернут 13% стоимости недвижимости.

Государством установлен лимит в 2 млн. рублей, с которого можно получить возврат. За купленную квартиру стоимостью меньше 2 млн. рублей сумма вычета будет составлять 13%. Туда же можно включить расходы на ремонт или перенести остаток на покупку других объектов.

При покупке жилья дороже 2 млн. рублей, вернуть удастся лишь 13% от 2 млн., то есть 260 тысяч рублей.

Если вы купили квартиру или дом в ипотеку, то можете также оформить вычет по процентам за кредит. И лимит по нему выше — 3 млн. рублей. Максимальный размер возврата составит 390 тысяч рублей.

Возврат вычета по ипотеке

В случае с ипотекой сумма налога к возврату составит до 13% от выплачиваемых банку процентов. Если за год, за который заявляется вычет, вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, вы сможете вернуть 13 рублей.

Но при этом, вы не можете получить больше, чем заплатили (или работодатель с вас удержал) налогов.

То есть, если сумма уплаченного в этом году вами подоходного налога составляет не 13 рублей, а 10, то по итогам года на ваш счет вернутся только 10 рублей.

Но здесь есть приятный нюанс — недополученные 3 рубля в этом случае перейдут на следующие годы. Вычет по ипотечным процентам, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы.

Нет и ограничений по количеству лет вычета. То есть, если ипотечный кредит выплачивается в течение 20 лет, то и налоги будут возвращаться 20 лет, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные.

Кому вернут деньги

Чтобы воспользоваться этим правом, нужно соответствовать ряду критериев:

  • быть совершеннолетним;
  • являться резидентом России, то есть жить на территории страны большую часть года;
  • не менее 12 месяцев исправно отчислять государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Важно также, чтобы за квартиру или дом налогоплательщик платил собственными средствами, а не, например, материнским капиталом или за счет работодателя. В случае с материнским капиталом это не означает, что его нельзя использовать при покупке жилья, но с этой суммы вам налог не вернут, так как материнский капитал им не облагается.

Закон также исключает возможность вычета, если жильё покупается у ближайших родственников, даже если деньги действительно выплачены и это документально подтверждено.

Вычет при общей собственности

Если жильё приобретается в браке, то налоговым вычетом могут воспользоваться оба супруга, даже если владельцем оформлен один из них, тогда сумма возврата удвоится. Либо один из супругов может приберечь это право для будущих приобретений.

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Когда можно оформить вычет

Обращаться за налоговым вычетом можно после совершения сделки купли-продажи. Если жильё куплено на вторичном рынке или в новом, но уже введенном в эксплуатацию доме, то ходатайствовать о возврате налога можно сразу после регистрации сделки. При покупке жилья на этапе строительства придется ждать акта приема-передачи квартиры.

Оформляя ипотеку, заемщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трех лет с момента приобретения недвижимости.

Калькулятор возврата налога

Чтобы вернуть налог, нужно заявить конкретную сумму вычета, которую затем проверит налоговая инспекция. Рассчитать размер выплат по ипотеке и других налоговых вычетов вы можете при помощи нашего калькулятора вычета.

Рассчитать размер выплаты с калькулятором вычета.

Как получить вычет

Чтобы получить возврат по уплаченным процентам через налоговую инспекцию, придется дождаться окончания года. Уже в январе следующего года можно подать документы и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% уплаченных в предыдущем году).

Но можно не ждать, а сразу после заключения сделки взять необходимые документы в налоговой инспекции и предоставить их работодателю. Тогда в течение года, за который получается вычет, с заработка не будет удерживаться подоходный налог, то есть на руки вы будете получать на 13% больше до тех пор, пока таким образом не будет выплачена вся причитающаяся компенсация.

Получить вычет можно двумя способами:

 — через налоговую инспекцию;
—  через работодателя.

Какие документы понадобятся

После заключения сделки по покупке жилья в налоговой инспекции нужно получить уведомление о том, что у вас есть право на вычет. Для этого необходимо предоставить документы, подтверждающие, что вы:

  1. являетесь резидентом России;
  2. купили жильё на территории страны;
  3. заплатили за жильё своими деньгами или взяли ипотеку;
  4. жильё уже в вашей собственности или есть акт приема-передачи для новостройки.

Необходим следующий пакет документов:

  1. паспорт;
  2. выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру, акт приема-передачи, если это новостройка, и договор участия в долевом строительстве;
  3. подтверждение оплаты: банковские выписки, отражающие передачу средств продавцу жилья и расписки от продавца о получении денег;
  4. справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ за тот год, за который вы заявляете вычет;
  5. ипотечный договор с банком, если жильё куплено в кредит;
  6. декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ.

В каждом конкретном случае налоговый орган может запросить дополнительные справки. Минимальный срок рассмотрения заявления налоговой инспекцией — два месяца.

Как Райффайзенбанк и Налогия могут помочь

Если у вас уже есть необходимый пакет документов, но вы не знаете, как заполнить 3-НДФЛ, воспользуйтесь нашим конструктором этой формы. Выберите «Лайт» в разделе «Наши продукты».

Нет времени разбираться? Юристы от Налогии заполнят декларацию за вас, а вам останется лишь скачать её в личном кабинете. Заодно вместе с ними мы проверим комплект и содержание документов.

А можете и вовсе передать все заботы по оформлению налогового вычета нашим партнерам из Налогии. Они подготовят весь пакет документов за вас и мы подадим их онлайн, окажем правовую поддержку при камеральной проверке.

Вам нужно будет только оформить электронную подпись, если у вас ее еще нет (здесь — вы найдете ближайший к вам аккредитованный удостоверяющий центр).

Хотите доверить Райффайзенбанку и Налогии всю рутину по возврату налога, выбирайте на сайте продукт «Под ключ».

При выборе услуги «Под ключ+Юрист24» мы не только оформим за вас все документы по оформлению вычета, но будем консультировать вас по всем налоговым вопросам в режиме 24/7 в течение года.

Источник: https://www.raiffeisen-media.ru/vozvrat-naloga-pri-pokupke-zhilya/

Как вернуть проценты по кредиту

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

Кредит – это услуга предоставления денежных средств на условиях возвратности и платности. Заемщик должен вернуть банку сумму основного долга и уплатить оговоренный договором процент за пользование деньгами.

Для расчета процентов банки часто используют аннуитетные платежы. При такой системе банк сразу рассчитывает сумму процентов, которую заемщик должен будет уплатить банку за весь срок договора, и распределяет ее на количество платежных периодов. В результате получается некая фиксированная сумма, подлежащая ежемесячной уплате.

При досрочном погашении оказывается, что заемщик оплатил проценты наперед, а сумма основного долга изменилась незначительно. По сути, излишне уплаченные проценты – это необоснованное обогащение банка, а потому подлежат возврату.

Если имел место факт переплаты процентов, заемщик может обратиться в банк с претензией и предложить банку вернуть необоснованно полученный доход. К претензии необходимо приложить договор, чеки/квитанции об уплате процентов.

При отказе банка вернуть деньги вопрос может быть решен в судебном порядке. Гражданин может действовать самостоятельно или через отдел по защите прав потребителей. Обычно суды выступают на стороне заемщиков, исковые расходы возлагаются на банк.

Вернуть проценты по кредиту при досрочном погашении

Чаще всего право на возврат процентов появляется при досрочном погашении кредита, если банк использовал аннуитетную систему платежей. В ежемесячном платеже в начале срока преобладают суммы, которые направляются на погашение процентов, а ближе к концу – суммы погашения основного долга.

При досрочном погашении оказывается, что большая часть процентов уплачена, но фактически заемщик пользовался кредитом меньше оговоренного срока. Многие банки производят пересчет процентов по первому требованию. Для этого необходимо написать заявление и передать его на рассмотрение.

Также ситуация с переплатой процентов может возникать при рефинансировании и реструктуризации задолженности. Лучше составить заявление, попросить работников банка подтвердить расчеты и вернуть проценты в случае переплаты. Банк обязан предоставить ответ на ваше заявление. В случае отказа, этот документ можно будет приобщить к делу для обращения в суд.

Можно ли вернуть 13 процентов с кредита?

Российское законодательство позволяет заемщикам возвращать 13% НДФЛ в случаях, когда кредит направляется на оплату обучения, лечения или улучшения жилищных условий граждан.

Право вернуть 13% при оплате обучения наступает при соблюдении следующих условий:

  • используется дневная форма обучения
  • обучение осуществляется в учебном заведении, имеющем лицензию
  • возраст студента не превышает 24 лет
  • максимальная сумма вычета не превышает 50 000 руб.

Право на вычет получают не только родители, но и родственники, если они оплачивали обучение родных.

Заемщик, получивший кредит на улучшение жилищных условий, может вернуть налоговый вычет.

Физическое лицо может воспользоваться вычетом от уплаченных процентов, которые банк начислил по потребительскому займу.

Для получения налогового вычета нужно обращаться с заявление в налоговую службу по месту прописки.

К заявлению прилагаются документы, подтверждающие право на получение вычета, платежные документы об оплате услуг, договора. Специалисты налоговой службы проверяют документы.

При отсутствии замечаний, деньги возвращаются на счет физического лица или учитываются в счет оплаты подоходного налога будущих периодов.

Другие варианты возврата

Кредитный договор не должен содержать скрытых комиссий, дополнительных процентов за обслуживание кредита к основной процентной ставке, комиссий за открытие/закрытие счета, за выдачу или досрочное погашение займа. Все выплаты по кредиту должны объявляться заемщику до подписания кредитного договора и учитываться в графике погашения.

Любые незаконные платежи можно вернуть. Сделать это можно самостоятельно или с помощью юристов, направив в банк заявление.

Еще одним незаконным выманиванием денег может быть страховка. Обязательной считается страховка имущества по ипотеке.

Во всех остальных случаях требование банка купить страховой полис незаконно, страхование жизни, работоспособности, порчи имущества и другие навязанные виды являются добровольными.

Заемщик имеет право не заключать договор страхования, банк не вправе заставлять его это делать и отказывать в предоставлении кредита. Также, можно отказаться от страховки после подписания договора. В этом случае часть уплаченной суммы можно вернуть.

В каком случае вернуть проценты не получится?

Прежде чем обращаться в банк с вопросом о возврате процентов, необходимо внимательно перечитать условия договора. В некоторых случаях банк оговаривает в договоре, что не возвращает излишне уплаченные проценты при досрочном погашении договора. В этом случае что-то доказать в суде будет сложно.

Не получится вернуть проценты при досрочном погашении, если проценты рассчитывались за фактический срок.

Источник: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/kak-vernut-procenty-po-kreditu/

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359

Взяла ипотеку и хочу получить вычет по процентам. Как это сделать?

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

Взяла ипотечный кредит на квартиру. В бухгалтерии на работе мне сказали, что можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Знаю, что дают вычет на покупку жилья, а про вычет на процентные платежи не слышала. Расскажите, как вернуть налог и проценты по ипотеке?

Марина

Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить доход при расчете НДФЛ. Если вы получили зарплату, авторское вознаграждение или деньги за какие-то услуги, с этой суммы нужно заплатить НДФЛ — обычно по ставке 13%.

Государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход на сумму каких-то полезных расходов. Это и есть налоговые вычеты. Так получается экономия на НДФЛ: налоговая база уменьшается, сумма к уплате становится меньше. Или появляется переплата, которую можно вернуть из бюджета на свой счет.

Есть несколько моментов, о которых важно помнить.

До 2014 года. Вычет в сумме уплаченных процентов можно было получить только по той квартире, за которую давали основной вычет. То есть это должен был быть один и тот же объект. Если по ипотечной квартире не заявляли основной вычет, то вычет с процентов тоже не давали.

Например, квартиру купили в 2013 году, но основной вычет за нее был уже не положен — его использовали раньше по другому объекту. Тогда и вычет с процентов тоже не представлялся.

При этом основной вычет от процентов не зависел. Его можно было заявить, даже если ипотеки нет или вычет с процентов получать не планировалось. Но потом все изменилось.

С 2014 года. Вычет при покупке квартиры и в сумме уплаченных процентов — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разных объектам. Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2014 года. Его не заявили позже, а оно именно возникло — то есть было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи.

Если право на вычет возникло до 2014 года, то даже при обращении за ним в 2017 году, этот вычет все равно привязан к основному.

Очередность вычетов можно определять самостоятельно. Нет такого правила, чтобы сначала использовать основной вычет при покупке квартиры, и только потом — с процентов.

Например, в 2011 году вы за свои деньги купили квартиру за 2 млн рублей и получили основной вычет по расходам на покупку этого жилья. Потом в 2017 году взяли в банке ипотечный кредит на пару миллионов рублей и купили другую квартиру.

Получить основной вычет по расходам на покупку второй квартиры вы уже не можете: лимит в сумме 2 млн рублей дают один раз на всю жизнь. А оформить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке имеете право, ведь вычет при первой покупке вы не получали.

Это сработает только в том случае, если по первой квартире вы не заявили ни одного рубля вычета с процентов. Если успели вернуть хотя бы что-то, на другой объект остаток перенести уже нельзя, даже после 2014 года.

Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эту сумму дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится. Даже если у вас будут все бумаги, подтверждающие расходы. Не та цель в договоре ипотеки — нет возврата подоходного налога.

Размер налога к возврату по ипотеке зависит от года, когда оформляли кредит.

С 2014 года. Если право на вычет появилось после 1 января 2014 года, лимит вычета по ипотечным процентам — 3 млн рублей. Если рефинансируете такой кредит, ограничение суммы тоже будет. То есть максимальная сумма НДФЛ, которую получится вернуть из бюджета при покупке квартиры с 2014 года, — 390 тысяч рублей: 3 000 000 рублей × 13%.

Допустим, в 2018 году вы взяли ипотеку, общая сумма процентных платежей по которой — 3 250 000 рублей. Но к вычету можно заявить только 3 млн рублей, а сумма НДФЛ к возврату после уплаты всех процентов составит 390 тысяч рублей.

Если бы право на вычет возникло в 2013 году, вычет не пришлось ограничивать лимитом — так можно было вернуть 422,5 тысячи рублей: 3 250 000 рублей × 13%.

Если вычет заявляют супруги, у каждого свой лимит. Но там тоже есть нюансы. Про двойной вычет за квартиру есть отдельный разбор.

Вычет не может быть больше налогооблагаемых доходов. Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке, должны быть доходы, облагаемые НДФЛ. При этом, если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке окажется больше налогов, уплаченных за прошлый год, неиспользованный остаток переносится на следующие годы.

Допустим, налогооблагаемый доход в 2018 году у вас составил миллион рублей, а ипотечных процентов за этот год вы заплатили 1,2 млн рублей.

Значит, государство предоставит вам возврат налога с миллиона рублей процентов по ипотеке. Оставшуюся сумму в размере 200 тысяч рублей вы сможете заявить к вычету только в следующем году.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за 2018 год составит 130 тысяч рублей: 1 000 000 рублей × 13%.

У работодателя в текущем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке можно получать небольшими частями ежемесячно: с вас просто перестанут удерживать налог, и ваша зарплата увеличится на эту сумму.

Чтобы получить вычет у работодателя и не платить налог в текущем году, нужно взять в налоговой уведомление, которое подтвердит право на вычет. Декларацию для этого подавать не нужно, но все документы придется собрать и приложить к заявлению. Проще всего это сделать в личном кабинете: вот инструкция, как все оформить.

В налоговой в следующем году или позже. Подайте заполненную и подписанную декларацию 3-НДФЛ, а также предъявите документы, подтверждающие, что у вас есть право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке:

  1. Копию договора купли-продажи недвижимости.
  2. Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи, право собственности можете зарегистрировать позже.
  3. Копию кредитного договора.
  4. Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов.

Налоговая будет три месяца проверять документы и декларацию. Потом еще месяц у нее есть для возврата налога. Зато вернут всю сумму за год или даже за несколько лет.

Но есть два условия:

  1. В договоре на рефинансирование есть ссылка на первый договор ипотеки.
  2. Кредит рефинансировали в банке, у которого есть лицензия ЦБ. Например, «Дом-рф» — это не банк. Если рефинансировать там ипотеку, право на вычет по процентам пропадет.

Если вы не платите НДФЛ, работает как ИП на УСН или находитесь в декрете и не имеете налогооблагаемого дохода, государству нечего возвращать вам из бюджета. Вычет можно получить, только если налог реально начислен или уплачен.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/vychet-po-procentam/

Возврат подоходного налога по кредиту

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

Ежемесячно каждым гражданином нашей страны отдается государству часть собственного заработка в виде подоходного налога. При этом, чем больше заработная плата, тем большей будет сумма налога. Но если вы являетесь заемщиком, то в некоторых случаях у вас есть не только возможность возврата страховки по кредиту, но и возместить этот вид налога. 

Возвратить налог по кредиту имеют право только резиденты, имеющие идентификационный номер. Также обязательным условием является то, чтобы работодателем заемщика был уплачен в бюджет подоходный налог НДФЛ, поскольку возвращению из бюджета подлежат лишь зачисленные в него средства.

Помните: воспользоваться правом на возврат налога за кредит можно только в течение года, который следует за отчетным. Помимо этого, расходы, понесенные налогоплательщиком, должны быть подтверждены документально. И еще – возврат налога можно получить всего 1 раз в жизни.

Для возвращения налога за кредит необходимо до 1 апреля предоставить в налоговый орган годовую налоговую декларацию за прошлый (отчетный) год. При этом заемщик имеет право до 1 марта обратиться в налоговую инспекцию с просьбой заполнить такую декларацию за него, где обязаны бесплатно предоставить услуги по такому заполнению.

Примечание: на практике такие декларации от желающих возвратить налог принимаются лишь до конца года, а больший срок – до 1 апреля – действует в основном для тех, кто вносит подоходный налог в бюджет.

Возврат налога за потребительский кредит

Получение налогового вычета с потребительского кредита невозможно, за исключением того случая, если потребительский кредит является целевым и предназначен именно для покупки жилья (в такой способ нередко приобретаются дома/квартиры на вторичном рынке). Это должно быть четко оговорено в кредитном договоре. Если потребительский кредит был потрачен на покупку жилья, а в кредитном договоре об этом ничего не сказано, то возврат налога невозможен. Возврат налога по автокредиту также не допускается.

Возврат оплаченного налога за ипотечный кредит

Человек, покупающий в собственность недвижимость (квартиру, комнату, дом, земельный участок) по ипотеке, при ее стоимости не более 2 млн. рублей имеет возможность возвратить  уже упомянутые 13%  от суммы покупки (кредита). При стоимости жилья, превышающей 2 млн.

рублей без учета суммы процентов, вычет от суммы покупки не должен быть более 260 000 рублей. Но, кроме этой суммы можно также получить и 13% от процентов, внесенных по договору кредита.

Для возврата удержанного после приобретения недвижимости подоходного налога  потребуется написать заявление на имя начальника ФНС и предоставить в Налоговую инспекцию следующий пакет документов:

  • декларация по налогам на доходы за прошедший год (форма 3-НДФЛ);
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
  • документы, которые подтверждают затраты на покупку недвижимости;
  • документы, которые подтверждают права на собственность недвижимости (акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство собственности);
  • документы, которые подтверждают оплату процентов (в рублях) по ипотечному кредиту;
  • кредитный договор.

Налоговый вычет при ипотеке при наличии утвердительного постановления ИФНС может осуществляться одним из следующих способов:

  • Путем перечисления денежных средств на банковский счет заявителя (возврат ранее вычтенного подоходного налога).
  • Компенсирование налога по месту работы (некоторое время подоходный налог не будет взиматься с зарплаты).

Пример:

  • Стоимость приобретаемой квартиры – 4 400 000 рублей.
  • Недостающая сумма, она же сумма кредита – 2 200 000 рублей.
  • Срок кредита – 10 лет.
  • Общая сумма процентов – 1 100 000 рублей.

Расчет: 2 000 000 (максимально возможна для предъявления сумма стоимости жилья) + 1 100 000 (полная сумма процентов) = 3 100 000 рублей. 13% от 3 100 000 – это 403 000 рублей – общая сумма налогового вычета.

Из них 260 000 рублей (13% от 2 000 000) можно возвратить сразу, а остальная сумма – сумма вычета из процентов (403 000 – 260 000 = 143 000 рублей) будет вам возвращена в течение 10 лет по мере их оплаты банку-кредитору.

Возврат налога при кредите на образование

В случае с кредитом на образование налоговый вычет  возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет.

Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно.

Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:

  • в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика; 
  • заверенная лицензия учебного заведения;
  • документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
  • договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
  • справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).

Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета.

И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.

Источник: https://101.credit/articles/kredity/vozvrat-naloga-po-kreditu/

Личный юрист
Добавить комментарий